📅 Mis à jour : avril 2026
📋 Sources : URSSAF, Service-Public.fr, Légifrance
⚠️ Simulateur indépendant — résultats indicatifs, basés sur les taux officiels 2026
Les règles clés après la réforme 2023
- Âge légal de départ : 64 ans (progressif selon l'année de naissance)
- Trimestres requis pour le taux plein : 172 (nés après 1965)
- Âge du taux plein automatique : 67 ans (sans condition de trimestres)
- Décote : 1,25% par trimestre manquant (max 25%)
- Surcote : +1,25% par trimestre cotisé au-delà du taux plein apès 63 ans
64 ans
Âge légal de départ
172
Trimestres pour le taux plein
50%
Taux maximum retraite de base
~74%
Taux de remplacement moyen non-cadre
Formule de calcul de la pension de base (CNAV)
Pension brute = SAM × Taux × (Trimestres validés ÷ 172)
SAM = Salaire Annuel Moyen des 25 meilleures années (revalorисées par l'inflation)
Taux max = 50% • Pension maximale CNAV 2026 : ~1 932 € brut/mois
Taux max = 50% • Pension maximale CNAV 2026 : ~1 932 € brut/mois
Estimation de pension selon le salaire actuel
Pour un salarié non-cadre avec une carrière complète de 42 ans (taux plein) :
| Dernier salaire brut | Pension base (CNAV) | + AGIRC-ARRCO | Pension totale brute | Net estimé |
|---|---|---|---|---|
| 2 000 €/mois | ~780 € | ~260 € | ~1 040 € | ~980 € |
| 2 500 €/mois | ~975 € | ~390 € | ~1 365 € | ~1 285 € |
| 3 000 €/mois | ~1 170 € | ~520 € | ~1 690 € | ~1 590 € |
| 4 000 €/mois | ~1 560 € | ~780 € | ~2 340 € | ~2 200 € |
| 5 000 €/mois (cadre) | ~1 932 € (plafond) | ~1 300 € | ~3 232 € | ~3 040 € |
* Estimations 2026 basées sur les taux CNAV actuels. Le montant réel dépend du SAM individuel, de l'évolution de carrière et des trimestres validés. Simulation officielle sur info-retraite.fr.
Décote et surcote : impact chiffré
| Situation | Trimestres manquants/suppl. | Impact sur pension |
|---|---|---|
| Départ 2 ans avant le taux plein | −8 trimestres | −10% de la pension |
| Départ 4 ans avant le taux plein | −16 trimestres | −20% de la pension |
| Départ 2 ans après le taux plein | +8 trimestres | +10% de la pension |
| Départ à 67 ans | Taux plein automatique | 0% de décote (même sans tous les trimestres) |
La retraite complémentaire AGIRC-ARRCO
Elle fonctionne par points. En 2026, le salaire de référence est de 18,12 € par point acquis. Chaque année, vous accumulez des points selon votre salaire et les taux de cotisation :
- Tranche 1 (jusqu'à 1 PMSS = 4 005 €/mois) : taux global 7,87 % (salarié ~3,15 %)
- Tranche 2 (de 1 à 8 PMSS, cadres uniquement) : taux global 21,59 % (salarié ~8,64 %)
Exemple : un cadre à 4 000 € brut/mois durant 30 ans accumule environ 2 100 points AGIRC-ARRCO → pension complémentaire d'environ 38 052 €/an soit ~3 170 €/mois brut.
Questions fréquentes
Quelle est la pension minimum en France en 2026 ?
La pension minimale pour une carrière complète est le minimum contributif : 760 € brut/mois (pour une carrière au SMIC). Elle a été revalorisée par la réforme 2023 pour atteindre 85% du SMIC net pour les nouveaux retraитés avec une carrière complète.
Combien vaut un trimestre de retraite ?
Il n'existe pas de "valeur fixe" d'un trimestre. L'impact d'un trimestre manquant est une décote de 1,25% de la pension de base, soit pour une pension de 1 500 € brut : −18,75 €/mois à vie. Sur 20 ans de retraite, un trimestre manquant coûte environ 4 500 €.
Les pensions de retraite sont-elles imposables ?
Oui, les pensions sont soumises à l'impôt sur le revenu (après abattement de 10% plafonné à 4 321 €/an par foyer). Elles supportent également la CSG (8,3%, 6,6% ou 3,8% selon les ressources) et la CRDS (0,5%). Le taux net effectif est généralement autour de 85-90% du brut pour les petites pensions.
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